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德阳市财政局2017年部门决算说明

发布时间:2018-09-30     来源:中国·德阳   [ ] 浏览次数:

索 引 号 1111-2018-003472 文 号 发文日期 2018-09-30
关键词 德阳市 财政 2017 说明 公开形式 主动公开 信息来源 中国·德阳
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德阳市2017年预算绩效工作开展情况.pdf

一、基本职能及主要工作

(一)主要职能。

1.拟订全市财税(含财政、预算、税收、非税收入、财务、会计等,下同)发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施,分析预测宏观经济形势,参与制定各项宏观经济政策,提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议,拟订市与区、政府与企业的分配政策,完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2.贯彻执行国家财税方面的法律、法规、规章和方针、政策,制定实施办法和规章制度并组织实施,负责本系统、本部门依法行政工作。按照管理权限管理全市税政事项。

3.承担各项财政收支管理的责任。负责编制年度市级预决算草案并组织执行。受市政府委托,向市人民代表大会报告全市和市级预算及其执行情况,向市人大常委会报告决算。组织制定经费开支标准、定额,负责审核批复部门(单位)的年度预决算。完善转移支付制度。

4.负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理,按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定并组织实施彩票管理政策和有关办法,按规定管理彩票资金。

5.组织制定全市国库管理制度、国库集中收付制度,指导和监督国库业务,按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度,监督管理全市政府采购工作。

6.负责制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策,负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。

7.按规定管理地方金融类企业国有资产;按规定管理市本级行政事业单位国有资产;承担全市能源资源和环境保护以及节能减排相关工作。

8.负责办理和监督财政性经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款,负责投资评审管理工作,参与拟订政府性建设投资的有关政策,制定基本建设财务制度,负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责全市农业综合开发管理工作。

9.会同有关部门管理全市社会保障、就业、医疗卫生及民政支出,会同有关部门拟订社会保障资金(基金)的财务管理制度,编制市级社会保障预决算草案。

10.组织执行政府债务管理制度和政策,制定具体管理办法,负责管理政府债务,防范财政风险。参与研究利用外资的有关政策,管理外国政府和国际金融机构贷(赠)款项目的有关业务,参与财税领域的国际交流与合作。

11.负责管理全市的会计工作,监督和规范会计行为,组织实施国家统一的会计制度,指导和管理社会审计。

12.负责财政资金绩效评价。监督检查财税法规、政策的执行情况,反映财政收支管理中的重大问题。依法查处违反财经法纪的行为。

13.负责财政宣传和信息管理工作,制定财政科学研究和教育规划,组织和管理全市财政业务培训。

14.承担市政府公布的有关行政审批和公共服务事项。

15.承办市政府交办的其他事项。

(二)2017年重点工作完成情况。

1.财政运行态势总体向好。始终把保持收入稳定增长摆在首位,联合执收部门创新征管手段,加强税收和非税收入征管,积极挖掘收入增长点,财政收入实现稳定增长,全市一般公共预算收入完成106.2亿元,同口径增长10.2%。严格预算约束,加大存量资金盘活力度,不断调整优化支出结构,加快资金分配下达,集中财力保障中央、省、市各项决策部署贯彻落实,确保早投入、早见效。2017年,全市一般公共预算支出完成240.3亿元,增长5.7%。

2.推动经济发展务实有效。全面落实“营改增”、小微企业税收优惠等结构性减税政策,以及行政事业性收费、政府性基金减免政策,减轻企业负担。拨付奖补资金1.43亿元,支持钢铁、煤炭行业化解过剩产能和企业职工分流安置。统筹安排中心城区购房补贴0.5亿元,兑现房地产业“微刺激、去存量”政策。支持开展专利权和商标权质押贷款工作,用好应急转贷资金,降低企业融资成本。归集设立总额不低于4亿元规模的领军人才发展专项资金,加快推进全面创新(国际)领军人才建设。

3.重大项目建设扎实推进。市本级多渠道筹措资金52.8亿元,支持成德同城化、城市提档升级等重大项目建设,其中,组建农银城市基础设施建设基金筹资32亿元已全部到位。扎实推进节能减排示范市建设,连续两年考核优秀,已到位中央奖励资金10亿元,省级奖励资金1亿元,完成典型示范项目投资186.44亿元,超任务值85.84%。磷石膏综合治理、秸秆综合治理、罗江垃圾分类治理、“环保+公检法”长效机制建设等工作初见成效。

4.民生社会事业保障有力。深入推进财政精准扶贫,市县两级共安排财政专项扶贫资金1.17亿元,增长53.0%;建立四项财政扶贫基金,规模达1.68亿元;建立四项扶贫基金补充机制,推动基金规范运行、发挥实效。大力支持实施“十项民生工程”和20件民生大事,全年投入资金44.1亿元。落实资金1.01亿元,帮扶凉山州、阿坝州6个对口县。全面落实教育、医疗卫生、就业、养老服务体系建设等民生政策,支持教育发展、医疗保障体系建设、保障房建设和基层文化服务设施建设。

5.财税体制改革不断深化。深化预算绩效管理改革,拓展评价范围,创新评价方式,强化结果运用,资金使用绩效进一步提高。预决算信息公开实现法定内容和公开范围全覆盖。完善产业发展投资引导基金体系,市级发展投资引导基金规模达到5亿元,已成功设立了7支子基金。扎实推进政府与社会资本合作,全市PPP项目库入库项目110个,位居全省第二;总投资1156.34亿元,位居全省第三。全市政府综合财务报告试编范围扩大至乡镇,29个市级部门试编了2016年度部门财务报告。

6.财政管理监督持续加强。切实履行市委财经领导小组办公室工作职责,修订市委财经领导小组工作规则和重要工作(事项)办法,重大事项先经财经领导小组会议审核,进一步规范财经工作行为。加强政府债务把控,切实防范债务风险;2017年争取省转贷我市新增债券资金27.04亿元、置换债券资金76.66亿元,全年累计减少利息支出3.83亿元。加强政府采购监督管理,做好会计管理、财政投资评审管理、国有资产管理工作。扎实开展财政资金监督,加强会计信息质量检查。

二、部门概况

德阳市财政局下属二级单位7个,其中行政单位1个,参照公务员法管理的事业单位3个,其他事业单位3个。

三、收支决算总体情况说明

2017年德阳市财政局本年收入合计3060.6万元,其中:一般公共预算财政拨款收入3060.60万元,占100%。2017年本年收入合计较2016年增加650.73万元,增长27.00%,变动的主要原因是人员经费增加。

 

图1:2017年本年收入结构

2017年德阳市财政局本年支出合计3089.63万元,其中:基本支出2690.39万元,占87.08%;项目支出399.24万元,占12.92%。2017年本年支出合计较2016年增加618.71万元,增长25.04%,变动的主要原因是人员经费增加。

 

图2:2017年本年支出结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年财政拨款收、支总计3101.17万元。与2016年相比,财政拨款收、支总计各增加597.27万元,增长23.85%。

 

图3:财政拨款收支决算总计变动情况(单位:万元)

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2017年一般公共预算财政拨款支出3089.16万元,占本年支出合计的99.98%。与2016年相比,一般公共预算财政拨款增加629.38万元,增长25.59%。

 

图4:一般公共预算财政拨款支出决算变动情况(单位:万元)

(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2017年一般公共预算财政拨款支出3089.16万元,主要用于以下方面:一般公共服务支出2405.26万元,占77.86%;社会保障和就业支出421.50万元,占13.64%;医疗卫生与计划生育支出56.98万元,占1.85%;农林水支出3.83万元,占0.12%;国土海洋气象等支出0.32万元,占0.01%;住房保障支出197.32万元,占6.39%;其他支出3.95万元,占0.13%。

 

图5:一般公共预算财政拨款支出决算结构

(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项): 支出决算为2014.59万元,完成预算100%。

2.一般公共服务(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项): 支出决算为366.68万元,完成预算100%。

3.一般公共服务(类)财政事务(款)信息化建设(项): 支出决算为15.68万元,完成预算100%。

4.一般公共服务(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项): 支出决算为8.31万元,完成预算100%。

5.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)未归口管理的行政单位离退休(项): 支出决算为206.57万元,完成预算100%。

6.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项): 支出决算为153.52万元,完成预算100%。

7.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项): 支出决算为61.41万元,完成预算100%。

8.医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项):支出决算为53.21万元,完成预算100%。

9.医疗卫生与计划生育支出(类)其他医疗卫生与计划生育支出(款)其他医疗卫生与计划生育支出(项):支出决算为3.76万元,完成预100%。

10.农林水支出(类)普惠金融发展支出(款)其他普惠金融发展支出(项):支出决算为3.83万元,完成预算60.51%。决算数小于预算数的主要原因是部分政府采购项目为跨年执行项目,项目采购资金结转至下一年度支付。

11.国土海洋气象等支出(类)国土资源事务(款)其他国土资源事务支出(项):支出决算为0.32万元,完成预算4.37%。决算数小于预算数的主要原因是部分政府采购项目为跨年执行项目,项目采购资金结转至下一年度支付。

12.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):支出决算为197.32万元,完成预算100%。

13.其他支出(类)其他支出(款)其他支出(项):支出决算为3.95万元,完成预算100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年一般公共预算财政拨款基本支出2690.39万元,其中:

人员经费2426.68万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、退休费、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费263.71万元,主要包括:办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、维修(护)费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2017年“三公”经费财政拨款支出决算为8.56万元,完成预算100%。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2017年“三公”经费财政拨款支出决算中,因公出国(境)费支出决算0万元,占0%;公务用车购置及运行维护费支出决算5.78万元,占67.52%;公务接待费支出决算2.78万元,占32.48%。具体情况如下:

 

图6:“三公”经费财政拨款支出结构

1.因公出国(境)经费

2017年因公出国(境)经费0万元。全年安排因公出国(境)团组0次,出国(境)0人。

因公出国(境)支出决算比2016年减少1.80万元。主要原因是2017年未安排因公出国(境)工作。

2.公务用车购置及运行维护费

2017年公务用车购置及运行维护费支出5.78万元,无公务用车购置支出,全部为公务用车运行维护费支出。截至2017年12月底,单位共有公务用车1辆,其中:商务车1辆。

主要用于局机关及下属事业单位执行公务活动、开展基层工作调研、开展财政监督检查、开展支出绩效评价等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

公务用车购置及运行维护费支出决算比2016年减少30.64万元,下降84.13%。主要原因是车改后,我单位只保留1辆公务用车,相应减少车辆运行维护费。

3.公务接待费

2017年公务接待费2.78万元。主要用于执行公务、开展业务活动开支的住宿费、用餐费等。国内公务接待32批次,213人次(不包括陪同人员),共计支出2.78万元,具体内容包括:节能减排财政政策综合示范城市建设工作验收、PPP项目咨询与洽谈以及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。

公务接待费支出决算比2016年减少2.16万元,下降43.72%。主要原因是2017年实际接待来函减少,相应减少接待事项。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2017年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2017年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况

2017年,德阳市财政局机关运行经费支出263.71万元,比2016年增加17.63万元,增长7.16%。

(二)政府采购支出情况

2017年,德阳市财政局政府采购支出总额28.17万元,其中:政府采购货物支出24.39万元。主要用于办公设备购置、公务用车保险、公积金委托审计。授予中小企业合同金额28.17万元,占政府采购支出总额的100%,其中:授予小微企业合同金额27.39万元,占政府采购支出总额的97.23%。

(三)国有资产占有使用情况

截至2017年12月31日,德阳市财政局共有车辆1辆,其中:一般公务用车1辆;无单价50万元以上通用设备,无单价100万元以上专用设备。

(四)预算绩效情况

1.绩效目标管理情况。

2017年德阳市财政局的所有项目都是行政运转类项目,因此,不存在对50万元以上非行政运转类项目编制绩效目标的情况。

2.部门整体支出绩效自评开展情况。

按照预算绩效管理要求,本部门对2017年整体支出开展绩效自评,自查自评结果良好,全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展,项目支出保障了重点工作的开展,达到预期绩效目标。自评得分99.5分。存在的问题:个别项目预算编制不够精细。一是在预算编制时,对项目支出进行深入分析、细致研究;二是按要求进一步加强预算绩效管理。

2017年部门整体支出绩效评价得分表

一级指标

二级指标

三级指标

得分

部门决策(25分)

目标任务(15分)

相关性(5分)

5

明确性(5分)

5

合理性(5分)

5

预算编制(10分)

测算依据(5分)

5

目标管理(5分)

5

综合管理(30分)

专项资金分配时限(2分)

省级财力专项预算分配时限(1分)

不适用

中央专款分配合规率(1分)

不适用

中期评估(2分)

执行中期评估(2分)

1.5

绩效监控(5分)

预算执行进度监控(2分)

2

绩效目标动态监控(3分)

3

非税收入执收情况(2分)

非税收入征收情况(1分)

1

非税收入上缴情况(1分)

1

资产管理(6分)

资产管理信息化情况(2分)

2

行政事业单位资产报告情况(2分)

2

资产管理与预算管理相结合(2分)

2

内控制度管理(2分)

内部控制度健全完整(2分)

2

信息公开(6分)

预算公开(2分)

2

决算公开(2分)

2

绩效信息公开(2分)

2

绩效评价(5分)

绩效评价开展(2分)

2

评价结果应用(3分)

3

部门绩效情况(45分)

履职成效(20分)

部门特性指标

20

 

 

 

 

 

 

可持续发展能力(15分)

重点改革(重点工作)完成情况(5分)

5

科技(制度、方法、机制等)创新(5分)

5

人才培养(5分)

5

满意度(10分)

协作部门满意度(3分)

3

管理对象满意度(3分)

3

社会公众满意度(4分)

4

3.部门自行组织绩效评价开展情况。

本部门下属单位没有实行独立核算,因此没有单独对其进行绩效评价管理。

十一、名词解释

1.财政拨款收入:指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3.年末结转和结余:指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

4.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项):指市财政局(含下属事业单位)用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

5.一般公共服务(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项):指市财政局(含下属事业单位)开展财政综合业务等未单独设置项级科目的专门性财政管理工作的项目支出。

6. 一般公共服务(类)财政事务(款)信息化建设(项):指市财政局用于财政信息化建设及维护等方面的项目支出。

7. 一般公共服务(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项):指除行政运行、一般行政管理、机关服务、预算改革业务、财政监察、信息化建设、财政委托业务支出、事业运行等项目以外,开展其他财政事务方面专门性工作任务的项目支出。

8.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)未归口管理的行政单位离退休(项):指市财政局(含下属事业单位)退休人员的支出。

9.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):实施养老保险制度后,部门按规定由单位缴纳的基本养老保险费支出。

10.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项):实施养老保险制度后,部门按规定由单位缴纳的职业年金支出。

11. 医疗卫生与计划生育(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项):指市财政局(含下属事业单位)用于缴纳单位基本医疗保险的支出。

12. 医疗卫生与计划生育(类)其他医疗卫生与计划生育(款)其他医疗卫生与计划生育(项):指市财政局(含下属事业单位)用于缴纳生育保险的支出。

13.农林水支出(类)普惠金融发展支出(款)其他普惠金融发展支出(项):指市财政局用于其他普惠金融发展的支出。

14.国土海洋气象等支出(类)国土资源事务(款)其他国土资源事务支出(项):指市财政局用于新增建设用地土地管理方面的业务经费。

15.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):指按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

16.其他支出(类)其他支出(款)其他支出(项):指除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

17.基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

18.项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

19.“三公”经费:纳入市级财政预决算管理的“三公”经费,指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

20.机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、福利费、日常维修费、办公用房水电费以及其他费用。